Как вывести брокерский счет иис

Как перевести активы с брокерского счета на ИИС

Часто инвесторы открывают у брокера сразу два счета: обычный и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Зарабатывать средства можно на обоих, но иногда выгоднее перевести активы на ИИС. Когда и зачем – объясняем подробно в этой статье.

Зачем переводить активы на ИИС

В отличие от обыкновенного брокерского счета главное преимущество индивидуального счета — возможность воспользоваться налоговыми льготами. Срок действия ИИС законодательно не ограничивается, но три года с даты открытия — минимальный период, который требуется для получения вычетов.

Предоставление налоговых льгот по ИИС возможно двумя способами:

1. Вычет типа «А»: на взнос (ограничение по сумме в год — 52 000 рублей). Льгота применяется как возврат НДФЛ 13 %, который удержан с официальных доходов.
2. Вычет типа «Б»: освобождение от налогообложения полученного инвестиционного дохода. Ррассчитывается на разницу между суммой вложенных средств и текущим балансом.

Владелец счета может выбрать только один из вариантов. Вычет на взнос выгоден для инвесторов с официальной зарплатой выше 35 000 рублей, которые не планируют зарабатывать на регулярных сделках с ценными бумагами. Активным трейдерам целесообразнее выбирать вычет типа «Б». Этот вариант выгоднее и при отсутствии дохода, облагаемого НДФЛ, или его небольшом размере.

Внимание! Владелец ИИС имеет право получить налоговые льготы, если 3 года держит деньги на ИИС. Вывести средства можно, но воспользоваться льготами в таком случае не получится. После выбора подходящего варианта вычета нельзя изменить решение, для этого потребуется закрытие ИИС и открытие нового.

Еще один важный плюс ИИС с вычетом типа «Б» заключается в отложенном налогообложении. При применении вычета на взнос налог на прибыль по операциям рассчитывается при закрытии индивидуального счета, а не ежегодно, как на брокерском. Средства, которые пока не ушли в налоговую, можно удачно вложить.

Основные ннедостатки ИИС:

1. Чтобы воспользоваться льготами, средства необходимо держать на счете 3 года. Закрытие ИИС раньше срока приведет к потере права на получение вычета, а возмещенный налог придется вернуть.
2. Ограничение по количеству открытых ИИС на человека. Такой счет может быть только один, при открытии второго — первый придется закрыть в течение месяца (с потерей всех льгот).

У ИИС совсем немного минусов, а плюсы делают счет выгодным инструментом для инвестирования на фондовом рынке.

Какие есть ограничения по ИИС

Вопросы, связанные с индивидуальным инвестиционным счетом, регулируются нормативными актами от 28.12.2013 № 420–ФЗ, НК РФ и от 22.04.1996 № 39–ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Действующим законодательством установлены ограничения по активам для пополнения ИИС, на который не допускается внесение средств в иностранной валюте или ценных бумагах. ИИС разрешается пополнять только рублями, при этом размер взносов ограничивается суммой 1 000 000 рублей в год.

На ИИС нельзя вносить:

• доллары, евро и другую иностранную валюту;
• иностранные ценные бумаги (акции и облигации), не представленные на российских биржах
• ПИФы и другие активы, не торгующиеся на российских биржах

На ИИС невозможно перевести валюту или акции с обычного брокерского счета, но активы легко продать и вывести средства, которые можно использовать на пополнение индивидуального счета, а ценные бумаги выкупить обратно. Подробнее об ограничениях можно прочитать тут.

Как перевести активы на ИИС

Напрямую перевести ценные бумаги, валюту или другие финансовые инструменты с брокерского счета на ИИС нельзя, поэтому остается только продать их, а полученные средства внести на инвестиционный счет и купить активы.

Последовательность действий при совершении операции:

• Уточнить условия по закрытию брокерского счета и выводу средств у вашей брокерской компании;
• Продать активы частично или полностью и перевести деньги на ИИС;
• Приобрести ценные бумаги на ИИС.

Операции выполняются в онлайн-режиме в «Личном кабинете» пользователя. Для этого потребуется сделать распоряжение о закрытии позиций, дождаться поступления средств и создать поручение на перечисление средств на ИИС.

Важно! При наличии счетов в разных компаниях потребуется уточнить реквизиты брокерской компании, в которой открыт ИИС, и перевести средства. Срок зачисления может составить до 5 рабочих дней.

Важно учитывать, что продажа активов с брокерского счета в моменте может оказаться невыгодной для инвестора. Допустим, в январе 2018 года приобретены акции условного эмитента по курсу 250 рублей за бумагу. С расчетом на получение льгот через год открыт ИИС. Но цена акций к этому моменту снизила и составила 190 рублей — продавать их для инвестора не выгодно. В таком случае целесообразно подождать, например, до конца года. В декабре курс поднимается до 255 рублей. Опять прибыли почти нет: выгода составляет немногим более 2 % годовых, а учитывая удержание 13 % НДФЛ – и того меньше. Кроме того, стоит учитывать инфляцию (допустим, около 4 %).

В такой ситуации налоговые льготы не помогут – акции с брокерского счета лучше не продавать. Правильнее дождаться повышения курса и рассчитать заранее цену для более выгодной продажи активов, при этом взнос на ИИС сделать из других средств.

Для большинства инвесторов ИИС выгоднее обыкновенного брокерского счета. При инвестициях, рассчитанных минимум на 3 года, преимущества ИИС очевидны — особенно при оформлении льготы на взнос. При можно использовать одновременно оба типа счетов, и тогда для каждого будет использоваться своя инвестиционная стратегия.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Как вывести деньги с ИИС

Чтобы получить средства с ИИС, счёт необходимо закрыть. Сделать это можно до того, как пройдут обязательные для оформления вычета НДФЛ три года или, с потерей права на налоговые льготы, в любой момент. Если часть вложений ИИС – ценные бумаги, их придётся перевести на вновь открытый счёт у брокера или продать.

Вариант 1. Закрываем ИИС после трех лет

По прошествии трех лет после того, как был открыт инвестиционный счёт, его владелец может продолжить пользоваться счётом или закрыть его и зарегистрировать новый. Поменять тип ИИС или получить накопленные денежные средства на руки инвестор сможет, только закрыв индивидуальный инвестиционный счёт. Закрытие ИИС также понадобится, чтобы получить возможность реинвестировать находящиеся на нем средства в новый ИИС с типом А и снова получить по ним налоговый вычет.

Распродажа ценных бумаг и вывод всех средств

О том, можно ли будет перевести ценные бумаги на другой брокерский счет, нужно уточнять до момента открытия ИИС у выбранного брокера. Иначе останется только один вариант – распродать активы, а это не всегда выгодно.

После того как на ИИС не останется активов, а только денежные средства, можно обращаться к брокеру. В заявлении указываются реквизиты счёта, на который должны быть выведены денежные средства. Брокер удерживает налоги, переводит деньги и закрывает счёт. После этого можно открыть новый ИИС.

Регистрация нового счёта выгодна, если используется ИИС с типом А. Тогда деньги с закрытого счета можно реинвестировать в новый ИИС и получить по ним налоговый вычет.

Перевод ценных бумаг к другому брокеру

Смена брокера может потребоваться, если инвестора перестали устраивать качество и цена обслуживания в прежней брокерской компании или он подыскал для себя лучшие условия. Одно физлицо может открыть только один инвестиционный счёт. Поэтому чтобы перевести ценные бумаги другому брокеру, необходимо закрыть старый ИИС и в течение месяца открыть новый, уведомив об этом налоговую.

В брокере, где открывается новый счёт, надо взять поручение на ввод. Затем нужно удалённо или в офисе прежнего брокера получить поручение на вывод и отчёты по ценам, которые инвестор заплатил при покупке бумаг со старого ИИС. Это необходимо, чтоб в случае продажи ценных бумаг платить НДФЛ пришлось не с полученных от продажи средств, а с разницы в цене покупки и продажи.

Стандартный пакет документов, которые вместе с выпиской о начальной стоимости ценных бумаг, скорее всего, понадобятся новому брокеру, включает договор с прежней брокерской конторой и её реквизиты, протокол депозитария, справку о закрытии предыдущего ИИС (будет выдана после выведения средств и бумаг).

Как оформить закрытие ИИС?

Независимо от того, где открыт индивидуальный инвестиционный счёт, процедура его закрытия включает следующие этапы:

1. Ценные бумаги с ИИС, который закрывается, распродаются или переводятся на вновь открытый счёт (государство даёт возможность выполнить процедуру перевода в течение 30 дней).
2. В заявлении брокеру о закрытии ИИС указываются реквизиты нового счёта, куда следует перевести бонды и акции, или банковского счёта, на который нужно перечислить денежные средства.
3. Инвестор ожидает закрытия ИИС, в это время счёт недоступен для совершения сделок через него, а брокер проверяет наличие налоговых льгот, делает расчёты и удерживает налоги, переводит деньги и ценные бумаги на новый ИИС или банковский счёт.

Уплата налогов

Необходимость платить налоги при закрытии ИИС может возникнуть в случае получения прибыли от продажи акций и облигаций за счёт разницы в цене покупки и продажи. Когда ИИС будет закрываться, то удержится 13 % НДФЛ от полученного дохода. При переводе ценных бумаг в случае закрытия ИИС на новый счёт фактически полученная прибыль отсутствует, значит, НДФЛ не списывается.

Чтобы получить налоговый вычет типа А, надо представить в налоговую инспекцию лично или через кабинет налогоплательщика заполненную декларацию 3-НДФЛ, заявление на налоговый вычет, копию брокерского соглашения инвестора с банком, извещение об открытии счёта, брокерский отчёт за календарный год.

По месту основной работы придётся оформить справку 2-НДФЛ, подтверждающую уплату подоходного налога за прошедший год, Налоговый вычет типа Б брокерская контора реализует после того, как инвестором будет представлена справка из налоговой инспекции о том, что он не пользовался вычетом типа А.

Возврат средств по вычету возможен по истечении 30 дней с момента подачи заявления, но камеральная проверка, окончание которой – обязательное условие выплаты вычета, иногда длится три месяца. Декларация, если она подаётся только для получения вычета, может быть представлена в налоговую в течение трех лет с момента уплаты НДФЛ в любое время календарного года.

Вариант 2. Закрываем ИИС досрочно

Если возникла острая необходимость в деньгах, инвестиционный счёт можно закрыть досрочно. При этом вложенные средства будут возвращены инвестору, но налоговый вычет он получить уже не сможет. Если на момент закрытия ИИС возврат налогов уже делался, но три года с момента открытия счёта ещё не прошли, инвестору придётся вернуть полученные средства и заплатить пеню.

Каждый год с момента необоснованно полученного вычета до возврата его суммы обойдётся инвестору помимо компенсации выплаченных государством средств ещё в пеню, равную произведению суммы вычета на процентную ставку Центрального банка.

Вариант 3. Выводим дивиденды и купонный доход

Получить деньги с ИИС можно, только закрыв счёт. В течение трех лет, пока он открыт, за счёт средств, размещённых на счёте, можно покупать ценные бумаги российских и иностранных эмитентов, выставленные на торгах в РФ.

В некоторых случаях можно вывести дивиденды и купоны с вложенных в ИИС ценных бумаг на другой брокерский или банковский счёт. Для этого, если есть такая возможность у вашей брокерской конторы, пишется заявление с указанием координат счёта, на который должен перечисляться полученный с бондов и акций доход. Облигации с амортизацией долга позволяют таким образом вывести с ИИС и выплаты, предназначенные для погашения номинальной стоимости бонда.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник

Как совмещать брокерский счет с ИИС

Брокерский счет и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) – что это и как работает? Первые вопросы, с которыми сталкиваются инвесторы-новички, не знающие, с чего же все-таки начать. А ведь эти инструменты можно совмещать. Как? Давайте разбираться.

Чем отличается брокерский счет от ИИС?

Подробно об отличиях мы рассказывали тут, давайте кратко разберемся в понятиях.

Брокерский счет – это персональный счет вкладчика (инвестора), который открывается с помощью брокера для совершения торговых операций на финансовых рынках. На счете видны денежные средства клиента, все торговые сделки и операции.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это счет для инвестиций, с помощью которого можно совершать торговые сделки на финансовых биржах (покупать валюту, акции, облигации и другие ценные бумаги). По многим параметрам индивидуальный инвестиционный счет похож на брокерский, но имеет преимущество в виде предоставления клиенту налоговых льгот, а также некоторые ограничения.

Когда инвесторы открывают ИИС, то имеют право получать налоговые вычеты НДФЛ по типу А и типу Б, значение которых рассмотрим в следующем пункте этой статьи.

Кроме очевидных преимуществ по ИИС, вкладчик приобретает некоторые обязательства:

1. В июне 2017 года вступил в силу закон, ограничивающий максимальную сумму внесения средств на счет в размере 1 млн руб. в течение 1 года. Количество пополнений может быть любым, главное, чтобы их сумма не превысила указанное значение.
2. Возможность закрыть такой счет предоставляется только по истечении трех лет, в противном случае придется вернуть все налоговые вычеты, примененные ранее. И инвестиционный счет превратится в обычный брокерский.

Конечно, открытие ИИС дает вкладчику ряд неоспоримых преимуществ перед открытием брокерского счета, но не каждый располагает тремя годами времени.

Вычет типа А для ИИС

Каждый год инвестор оплачивает налоги в налоговом периоде и имеет право на их частичную компенсацию. В зависимости от того, какую сумму зачислили на счет, сумма возврата денег может варьироваться. Данный тип предполагает, что вкладчик помимо дохода от торговли на бирже имеет и другие официальные источники заработка.

Размер налогового вычета по типу А установлен в размере 13 % от всей суммы, внесенной на протяжении года. Максимальный порог базы начисления налога установлен на уровне 400 тыс. руб.

Стоит помнить, что не все налоги с дохода можно отнести к НДФЛ. К примеру, в ситуации, когда человек является индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогообложения (6 %), то его налоги не относятся к подоходным. Соответственно, он не приобретает право на получение налоговой компенсации.

ВНИМАНИЕ! В начале года, следующего за отчетным, вы можете получить компенсацию налога, уплаченного с вашей официальной заработной платы, но не более 52 000 руб. в год. Официальный доход не должен быть меньше, чем 400 000 руб. в год, иначе компенсация будет установлена только в том размере, который будет соответствовать пропорциям от официальной суммы дохода.

Данный тип вычета налога очень схож с вариантом налогового возврата от операции по покупке недвижимости или налоговых льгот на обучение.

Нюансы применения вычета по типу А:

1. Право на налоговую компенсацию сохраняется только в течение трех лет с момента возникновения, то есть при обращении в налоговые органы в 2021 году, вы можете претендовать на возврат средств, уплаченных в 2018–2020 годах.
2. Официальный доход нужно иметь на протяжении всего срока – и за который возвращаете налог, и в который обращайтесь в налоговые органы.

Если общие требования к подаче декларации о доходах установлены в рамках до 30 апреля года, следующего за отчетным, то декларацию о доходах только для получения налоговой компенсации можно подавать в любой момент на протяжении трех лет. Крайний срок для получения компенсации за 2018 год – последний рабочий день 2021 года.

Вычет типа Б для ИИС

Такой вариант дает возможность избежать полного налогообложения прибыли, полученной от операций, связанных с ИИС. При использовании вычета типа Б владелец счета не должен каждый налоговый период рассчитывать, начислять и уплачивать налог. В момент, когда счет будет закрываться, прибыль за весь период работы ИИС освобождается от налогообложения. Это подходит тем, кто не имеет ни одного источника официального дохода, кроме как связанного с деятельностью инвестиционного счета.

Способ получения вычета вы можете выбрать самостоятельно. Предусмотрена возможность делать это через брокера, не занимаясь бумажной волокитой, или самостоятельно обращаться в налоговый орган с деклараций по форме 3-НДФЛ.

Так, согласно пункту 4 статьи 214.1 Налогового кодекса Российской Федерации, освобождению от уплаты подоходного налога подлежит и положительный финансовый результат, полученный рамках действия ИИС. Как рассчитать финансовый результат – подробно описано в статье 214.9 НК РФ.

Если подробнее, то под освобождение подпадает тот налог, который начислен на доходы с операции по ценным бумагам и производным финансовым инструментам:

• доход от валютной переоценки;
• доход от продажи и погашения ЦБ (ценных бумаг).

Законодательством определены исключения, не подпадающие под освобождение от налоговой уплаты. К ним относят:

• доход, при котором брокер не выступает налоговым агентом;
• купонный доход с корпоративных облигаций;
• дивиденды, несмотря на то что приносят доход именно со средств размещенных на ИИС;
• весь доход в случае, если вкладчик теряет статус резидента-налогоплательщика РФ. В таком случае, если вы потеряли статус в год закрытия счета, то ставка начисления налога на доходы составляет 30 %.

Какой тип вычета предпочтительнее?

Нет обязательства определять тип налогового вычета сразу при открытии счета, сделать это можно на протяжении всех трех лет его действия или же в момент закрытия. Это предусмотрено для того, чтобы вы имели возможность оценить степень доходности инвестиционного счета и сделать выводы о выгодности какого-то одного из типов именно в вашей ситуации. Но помните, что выбрать вы можете только один тип, поменять который уже не получится.

ВАЖНО! Весь период действия инвестиционного счета налог на доход, полученный на фондовых биржах, не будет начисляться на протяжении трех лет, а рассчитается только в момент закрытие счета.

Принято считать, что вычет по типу Б более выгоден в том случае, если сумма среднегодового дохода превышает 400 000 руб. Соответственно, при меньших суммах выбирается тип А.

Существует такой нюанс, о котором важно помнить на протяжении всего действия счета. Чтобы по истечении трехлетнего срока получить возможность освободиться от уплаты налогов по типу Б, вы должны доказать своему брокеру, что не совершали никаких компенсаций налогов, применимых по типу А. Обычно это доказывается справкой из налогового органа.

Когда интересней вычет типа А?

Стоит обратить внимание на такой тип вычета в следующих ситуациях:

• вы не привыкли рисковать по-крупному и не готовы совершать крупные вклады ради мнимой высокой прибыли;
• вы имеете стабильный доход, налогооблагаемый по схеме НДФЛ, и уверены, что он будет сохраняться на протяжении будущих трех лет;
• получение налогового вычета на ежегодной основе для вас является принципиальным вопросом.

Если говорить о краткосрочных периодах, то предпочтительней выбирать вычет по типу А, так как вкладчик получает возможность вернуть уплаченный НДФЛ буквально сразу (если оплатил в конце года, то в начале следующего может запросить его возврат). Так, за каждые внесенные 400 000 руб. можно получать по 52 000 руб. ежегодно. Кроме этого, инвестор будет получать и доход от размещенных вкладов.

Когда интересней вычет типа Б?

Такой тип вычета подойдет в следующих ситуациях:

• вы не имеете никакого официального дохода, который бы облагался по ставке НДФЛ;
• вы опытный игрок на бирже, реальные прогнозы вашего ежегодного дохода составляют более 400 000 руб. при прибыльности 100 % и более.

Выбирать такой тип возврата налогов стоит только в тех случаях, когда вы являетесь активным трейдером, на постоянной основе занимаетесь куплей-продажей рискованных ценных бумаг, что обеспечивает получение значительных сумм прибыли. В таком случае от содержания ИИС по типу Б будет плюс.

Как использовать брокерский счет совместно с ИИС?

Преимущества использования брокерского счета:

1. Вы можете пользоваться своими деньгами в любой момент времени по запросу, например, выводить часть прибыли на карту для формирования финансовой подушки безопасности.
2. В моменты, когда деньги нужны здесь и сейчас, вывести необходимую сумму с брокерского счета не составит никакого труда, в отличии от ИИС, на котором суммы должны храниться не меньше чем три года.
3. С брокерских счетов можно снимать дивиденды и использовать их по любому назначению.
4. Плюс использования брокерского счета – в возможности покупать валюту в любой момент времени, если вас устраивает биржевый курс. Эта опция очень удобна для путешественников.

Совместное использование ИИС и брокерского счета дает владельцу возможность:

• применять сильные стороны обоих;
• сбалансировать свои активы;
• инвестировать суммы, значительно превышающие значение в 1 млн руб.

Диверсификация в значительной степени снижает риски и волатильность портфеля, что значит не сильно отражается на изменчивости его цены. Поэтому очень важно диверсифицировать портфель по различным направлениям (инструменты, страны, валюта, секторы и эмитенты).

Общие принципы успешного портфеля выглядят так:

1. Активы распределяются по нескольким счетам, и важно делать это среди разных брокеров.
2. Портфель делится на 3 части, среди которых спекулятивная, инвестиционная и хеджирующая.
3. Акции и корпоративные облигации обязательно должны быть диверсифицированы, лучше в нескольких крупных странах (США, Китай, Россия и др.) и в нескольких секторах. Уже в секторах суммы лучше разделять среди нескольких эмитентов.
4. Не брать переоцененные бумаги и бумаги компаний с плохими фундаментальными показателями, например, с падающей выручкой, высокой закредитованностью и др.

Примеры совмещения

Тут приводятся рекомендованные примеры схем совмещения, которые не являются универсальными решениями.

Совмещение брокерского счета с ИИС типа Б

Давайте рассмотрим на примере, каким может быть сбалансированный портфель при параллельном использовании ИИС типа Б и брокерского счета.

Допустим, общая стоимость портфеля равняется 500 000 руб. Чтобы снизить риски и волатильность, его нужно максимально разделить по разным направлениям.

Сбалансированный портфель будет состоять из минимум трех частей:

• 200 000 руб. на инвестиции;
• 150 000 руб. на хеджирование;
• 150 000 руб. на спекуляции.

В зависимости от выбранной стратегии инвестора и фазы нахождения портфеля в экономическом цикле доли в трех частях могут отличаться. Перед рецессией лучше перенести максимальное количество средств в инвестиционную и хедж-часть, а вот в начале нового цикла рекомендуется делать акцент на спекулятивной части.

Инвестиционная часть портфеля включает в себя дивидендные акции, которые планируется удерживать не менее трех лет. Эмитентами таких акций могут выступать крупные игроки на отечественном рынке, например Сбербанк, «Газпром», «Татнефть». Кроме акций крупных игроков можно инвестировать в различные секторы и отрасли для минимизации рисков – здравоохранение, телекоммуникации, товары первой необходимости. Очевидно, что такие компании меньше остальных страдают в кризисные времена.

Хеджирующая часть портфеля обычно основывается на консервативных инструментах и активах, показывающих противоположную корреляцию с индексами. Например, разбивают 200 000 руб. в таких направлениях:

• 80 000 руб. держите в долларах (стоит обязательно иметь валюту с возможностью снятия ее в любой момент, так как при падении котировок на некоторые акции вы сможете выгодно скупиться по бросовым ценам);
• 30 000 руб. вложить в золото и акции компаний, добывающих драгоценные металлы («Полиметалл», «Полюс» и др.);
• 40 000 руб. потратьте на покупку федеральных, муниципальных и корпоративных облигаций, у которых установлен короткий срок погашения. Выберите десять или более ликвидных компаний с высоким кредитным рейтингом и ежедневными сделками на суммы от 100 000 руб. (это демонстрирует постоянное наличие покупателей и продавцов ЦБ компании).

ВНИМАНИЕ! Если покупка облигаций не кажется вам перспективным мероприятием, увеличивайте спекулятивную часть портфеля на эту долю, делая ставки на более активную торговлю. Инвестирование и хеджирование можно проводить с помощью брокерского счета, а спекулировать лучше посредством использования ИИС типа Б. С брокерского счета продавать ничего не нужно, с его помощью следует только докупать. Именно в этом и заключается успешное совмещение двух типов счетов одним вкладчиком.

Касательно спекулятивной части портфеля: 150 000 руб. потратьте на покупку акций в период их поддержки после коррекции, дождитесь их роста и продайте, получив прибыль. Именно растущие цены акций помогают быстро «наварить» дополнительные средства. Обратите внимание, что выгодно покупать для продажи акции тех компаний, которые также находятся в инвестиционной части вашего портфеля. Часть из них держите на брокерском счете, зарабатывая дивиденды, вторую часть покупайте и продавайте на вершине волны с помощью ИИС.

СПРАВКА! Тем инвесторам, кто боится спекулировать или попросту не хочет этим заниматься, рекомендуется разделить свой портфель всего на две части – инвестиционную и хеджирующую. Тогда хеджирование будет проводиться с помощью брокерского счета, а инвестиционная часть портфеля – храниться на ИИС типа Б.

Совмещение брокерского счета с ИИС типа А

Второй вариант совмещения заключается в распределении активов таким образом, чтобы использовать ИИС с вычетом на взнос типа А. К примеру, у вас имеется 1 млн руб. На ИИС типа А можно разместить ровно 400 000 руб. (больше не имеет смысла, так как налоговый вычет по итогам года не превысит 52 000 руб.). Оставшиеся 600 000 руб. инвестировать через брокерский счет, как указано в примере выше. В следующем году сделать точно так же – внести на счет ИИС не более 400 000 руб. При использовании ИИС типа А делают ставку на консервативные инструменты – получение прибыли через покупку золота, облигаций, акций компаний со стабильной выручкой.

Подводя итоги, можно заметить, что сильная сторона ИИС с вычетом на доход в том, что можно не платить НДФЛ с прибыли от сделок. Поэтому проводить операции с максимальной прибылью следует через ИИС. А инвестиционную и хедж-часть лучше размещать на обычном брокерском счете и ничего с него не продавать, а только докупать.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Источник